Popis:
1. Vymedzenie problému
Veľmi zjednodušene pod pojmom “Legalizácia príjmov z trestnej činnosti“ sa rozumie premena ilegálne získaných peňažných prostriedkov na legálne majetkové hodnoty, ktoré sa potom vo sfére hospodárstva prejavujú ako majetok získaný zákonným spôsobom.
Takéto nakladanie s peniazmi, majetkom alebo príjmom z trestnej činnosti vychádza zo snahy
a) zatajiť ich existenciu
b) zamaskovať ich pôvod v trestnom čine
c) zakryť ich určenie alebo použitie na spáchanie trestného činu
d) použiť ich na akýkoľvek iný účel, kedy ich použitie je legálne
Kľúčové slová:
legalizácia príjmov
trestná činnosť
ochrana svedka
povinnosť mlčanlivosti
inštitút agenta
Obsah:
- 1. Vymedzenie problému
2. Fázy legalizácie príjmov z trestnej činnosti
3. Právne prostriedky súvisiace s legalizáciou príjmov z trestnej činnosti
3.1. Predchádzanie legalizácii príjmov pochádzajúcich z trestnej činnosti
3.1.1 Základné povinnosti povinných osôb
3.2 Trestný postih
3.2.1 § 233 Legalizácia príjmu z trestnej činnosti
3.2.2 § 234
3.2.3 Trest prepadnutia majetku § 58
3.2.4 Trest prepadnutia veci § 60
3.3. Procesné inštitúty napomáhajúce trestnému postihu